《“有理有據(jù)”企業(yè)經(jīng)營分析：企業(yè)智能化財務分析人才培養(yǎng)及管理駕駛艙輸出》
2025-07-05 21:23:35
講師：講師團 瀏覽次數(shù)：2937
課程描述INTRODUCTION
· 人事總監(jiān)· 財務總監(jiān)· 財務主管
培訓講師：講師團
課程價格：￥元/人
培訓天數(shù)：2天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
財務分析人才培養(yǎng)
【課程背景】
當前，新一輪科技革命和產(chǎn)業(yè)變革深入發(fā)展，數(shù)字化轉(zhuǎn)型已經(jīng)成為大勢所趨。《中華人民共和國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十四個五年規(guī)劃和2035年遠景目標綱要》提出，加快數(shù)字化發(fā)展，建設數(shù)字經(jīng)濟、數(shù)字社會、數(shù)字政府，營造良好數(shù)字生態(tài)，打造數(shù)字中國。*印發(fā)的《“十四五”數(shù)字經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃》，就不斷做強做優(yōu)做大我國數(shù)字經(jīng)濟提出具體舉措。數(shù)字時代對會計數(shù)字化轉(zhuǎn)型提出了必然要求。加快推進會計數(shù)字化轉(zhuǎn)型，一方面是貫徹落實國家信息化發(fā)展戰(zhàn)略、推動數(shù)字經(jīng)濟和實體經(jīng)濟深度融合、建設數(shù)字中國的必然選擇；另一方面對于推動會計職能拓展、提升我國會計工作水平和會計信息化水平具有重要意義。
財務是衡量所有企業(yè)經(jīng)營成果的重要方面，財務數(shù)字化一直被認為是企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型的重要突破口。因此，財務不再局限于會計科目+復式記賬法這樣簡單的算法，而是基于企業(yè)經(jīng)營管理和社會經(jīng)濟運行，挖掘、匯聚、分析經(jīng)營相關(guān)的數(shù)據(jù)，幫助企業(yè)洞察、預測，并基于數(shù)據(jù)+算法構(gòu)建一套新的決策機制，實現(xiàn)更高效、科學、精準、及時的決策。因而，數(shù)字財務是數(shù)據(jù)、規(guī)則、算法和算力的融合，是財務的未來。
為此，特推出《“有理有據(jù)”企業(yè)經(jīng)營分析：企業(yè)智能化財務分析人才培養(yǎng)及管理駕駛艙輸出》線上訓練營，以財務及經(jīng)營分析為基礎，以Power BI工具為突破，跳出傳統(tǒng)的以IT為導向的自助商業(yè)智能分析，變?yōu)橐詷I(yè)務為導向的自助式商業(yè)智能分析，打造工具賦能，讓數(shù)據(jù)真正成為自已的力量，從而實現(xiàn)自身價值以及財務價值，幫助企業(yè)效益*化。
【課程受益】
1、業(yè)財融合：創(chuàng)造有價值并且不斷增值的財務分析和報表，以支持管理層的決策
2、工具賦能：注重用財務和業(yè)務活動的信息流來提升工作效率，賦能業(yè)務發(fā)展
3、量化管理：用數(shù)據(jù)做決策，擺脫賃借經(jīng)驗和直覺做判斷的惡習
4、自助分析：無需借助IT 人員和專業(yè)分析團隊，利用自助商業(yè)智能分析工具充分分析探索經(jīng)營數(shù)據(jù)，獲取第一手的數(shù)據(jù)分析結(jié)果，輔助經(jīng)營決策
5、構(gòu)建體系：幫且企業(yè)建立財務數(shù)據(jù)標準體系，推動財務數(shù)據(jù)治理能力建設，構(gòu)建智能化管理會計系統(tǒng)，讓管理者看得清楚，錯得明白，改進決策，促進行動
6、人才培養(yǎng)：加強企業(yè)會計信息化人才培養(yǎng)，企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型離不開高水平人才的支持，也能更好地服務于企業(yè)經(jīng)營管理
【培訓對象】
(1) 財務部負責人：想引導財務部轉(zhuǎn)型，工作重心更多的想和經(jīng)營業(yè)務相結(jié)合人員
(2) 財務分析師：每天需要進行大量的財務數(shù)據(jù)處理，面對繁瑣的Excel工作，又沒有合適的工具
(3) 財務與會計：不甘每天“算賬“，想從核算會計向管理會計轉(zhuǎn)型
【課程大綱】
主題1：《財務與經(jīng)營報表分析實務——挖掘數(shù)據(jù)背后的商業(yè)價值》
第一期DAY1：企業(yè)經(jīng)營分析的思路與方法
一、企業(yè)經(jīng)營分析的“兩大法器”
1、“顯微鏡法”見微知著
1）層層深入，刨根問底
2）“五個為什么”分析法
A、背景來由
B、場景應用
舉一反三轉(zhuǎn)化應用：企業(yè)利潤為什么下降了？
舉一反三案例剖析：存貨分析所折射的實際管理問題
A、通過數(shù)據(jù)發(fā)現(xiàn)實際管理問題
B、深挖問題背后的真正原因；
C、對癥下藥，提出解決辦法及管理措施
D、進行效果檢驗，優(yōu)化與完善管理過程
案例總結(jié)：財務運營分析的PDCA四步曲
思考啟示：從結(jié)構(gòu)優(yōu)化到范式轉(zhuǎn)移，突破常規(guī)財務思維模式
深度思考：一個企業(yè)保持低庫存有什么好處？
思考啟示：財務運營分析從不同維度折射分析出怎樣的實際管理問題
工具展示應用：庫存測算分析模型
2、“望遠鏡法”登高望遠
1）對比行業(yè)財務價值，找到自身差距
對標管理“靈魂三問”：
A、行業(yè)對標數(shù)據(jù)從哪來？
B、對標的對象需要注意哪些問題？
C、對標的效果有哪些？
案例分享：通過數(shù)據(jù)的對標分析激發(fā)員工的源動力
2）跳出財務看企業(yè)，看懂行業(yè)盈利模式
透徹理解商業(yè)世界思維
A、巴菲特的選股理論
B、透過ROE理解企業(yè)賺錢的商業(yè)之道
C、*分析法拆解三種商業(yè)模式
D、*分析法的四大核心指標
E、簡易理解IRR(內(nèi)部投資收益率)
案例講解：某企業(yè)的反其道而行，突破常規(guī)財務思維
案例講解：定價策略背后的底層邏輯
3）借鑒波特五力分析模型從行業(yè)的5個角度看企業(yè)
案例講解：透過五力模型分析企業(yè)的戰(zhàn)略風險?
二、透過財務數(shù)據(jù)的表象，看清企業(yè)經(jīng)營的本質(zhì)
1、 財務報表分析的現(xiàn)象與本質(zhì)
1）貨幣計量的報表不能反映非財務信息
2）警惕財務指標表象背后的假象
2、 財務報表分析的量變與質(zhì)變
1）量變到質(zhì)變的4種財務分析啟示
A、關(guān)注異常變化
B、分析演變趨勢
C、預測未來風險
D、警鐘長鳴
案例講解：警惕財務指標表象背后的假象
案例講解：察覺企業(yè)由盛轉(zhuǎn)衰的蛛絲馬跡
三、財務運營分析的角度和維度
1、收入洞察分析
2、成本預測分析
3、三費控制分析
4、采購數(shù)據(jù)分析的7個思路
5、市場營銷數(shù)據(jù)分析
6、售后服務數(shù)據(jù)分析
案例分享：如何做出對投資人、管理者一眼能懂且行之有效的財務運營分析
案例：數(shù)據(jù)結(jié)果呈現(xiàn)財務運營分析的具體方法
第一期DAY2：財務報表的解讀分析與思路
一、利潤表：不可不察的績效成績單
1、 從結(jié)果著手，先看結(jié)果再找原因
2、 重點看盈利情況
3、 利潤表的4大局限性
案例講解：稅金操作背后的管理啟示
4、 分析增長能力
案例：某上市企業(yè)的利潤報表解讀思路
二、判斷公司盈利持續(xù)性標準
1、 重要客戶是否穩(wěn)定
2、 利潤是否靠主業(yè)
3、 主營產(chǎn)品是否屬于淘汰類范圍
4、 是否靠稅收優(yōu)惠或財政補貼吃飯
5、 是否靠重要商標、專利等吃飯
案例：某上市企業(yè)不靠主業(yè)靠投資所帶來的財務危機
三、透過資產(chǎn)負債表看企業(yè)經(jīng)營狀況
1、 通過截面，診斷企業(yè)是否“貧血”
2、 企業(yè)的“新陳代謝”是否正常
3、 資產(chǎn)的變現(xiàn)能力和流動性是否太差
4、 企業(yè)的債務負擔是否“超重”
四、資產(chǎn)決策的三大核心問題分析
1、 從資產(chǎn)負債表看公司風險偏好
2、 從資產(chǎn)負債表看公司戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型
3、 從資產(chǎn)負債表看公司決策成敗
五、透過資產(chǎn)負債表看清實質(zhì)管理問題
1、 資產(chǎn)未必是資產(chǎn)，看清財務數(shù)據(jù)的假象
2、 負債未必是負債，負債的雙面性
3、 公司資產(chǎn)質(zhì)量分析的“7大思路”
六、公司壓艙石“所有者權(quán)益”的核心問題分析
1、 股東到底投入了多少－實收資本的分析
2、 資本是否溢價－資本公積的分析
3、 三種資本結(jié)構(gòu)的特征分析
案例講解：資產(chǎn)負債表的解讀思路與方法
七、現(xiàn)金為王的時代該如何把控企業(yè)現(xiàn)金流
1、 經(jīng)營獲得的現(xiàn)金流是立身之本
1）經(jīng)營活動表項解讀——企業(yè)造血功能
2）投資活動表項解讀——企業(yè)換血功能
3）籌資活動表項解讀——企業(yè)輸血功能
八、經(jīng)營活動現(xiàn)金流量的分析要點
1、 投資獲得的現(xiàn)金流分析要點：能否錦上添花
2、 籌資獲得的現(xiàn)金流分析要點：能否雪中送炭
3．企業(yè)現(xiàn)金流的八種情況分析
九、導致企業(yè)資金鏈斷裂的五大核心原因
1、 經(jīng)營性現(xiàn)金流缺乏
2、 固定資產(chǎn)投資過大
3、 過多庫存積壓滯銷
4、 應收賬款逾期過多
5、 過多的短期借款
案例講解：某上市企業(yè)資金鏈斷裂的前因后果
十、如何作好現(xiàn)金流的籌劃管理
1、 日常經(jīng)營管理之舉
案例講解：做資金使用管理的“指揮官”而非“消防員”
案例講解：謹防業(yè)財之間資金籌劃嚴重脫節(jié)
案例探討及管理工具展示
2、 長期經(jīng)營規(guī)劃之措
1）現(xiàn)金為王
2）互補投資
3）未雨綢繆
案例講解：某商業(yè)奇才的圭臬商業(yè)理念
十一、盈利能力把脈問診－不賺錢的企業(yè)是不道德的
1、 營業(yè)利潤率
2、 成本費用利潤率
3、 利息保障倍數(shù)
4、 凈資產(chǎn)收益率
案例：具體數(shù)據(jù)分析
十二、償債能力把脈問診－債務常常成為壓垮公司的最后一根稻草
1、 速動比率
2、 流動比率
3、 負債比率
案例：具體數(shù)據(jù)分析
十三、營運能力把脈問診－貨如輪轉(zhuǎn)方能財源廣進
1、 存貨周轉(zhuǎn)率
2、 應收賬款周轉(zhuǎn)率
3、 貨幣資金周轉(zhuǎn)率
4、 流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率
5、 固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率
6、 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率
案例：具體數(shù)據(jù)分析
十四、發(fā)展能力把脈問診－持續(xù)經(jīng)營靠什么
1、 營業(yè)收入增長率
2、 資本積累率
3、 總資產(chǎn)增長率
4、 營業(yè)利潤增長率
案例：具體數(shù)據(jù)分析
主題2：《利用自助BI商業(yè)智能工具打造智能化財務分析》
第二期DAY3：智能化時代高效數(shù)據(jù)分析思維與技術(shù)實踐
第1講：數(shù)據(jù)思維：智能數(shù)據(jù)分析思維與相關(guān)技術(shù)
1、傳統(tǒng)統(tǒng)計數(shù)據(jù)思維與智能分析數(shù)據(jù)思維的轉(zhuǎn)變及區(qū)別
2、經(jīng)營數(shù)據(jù)分類思維
3、財報數(shù)據(jù)的標準化范式
4、財務數(shù)據(jù)報表的結(jié)構(gòu)化標準
1） 財務數(shù)據(jù)報表的分類
2）一維表與二維表的應用場景及相互轉(zhuǎn)換
5、財務數(shù)據(jù)操作的自動化思維
1）數(shù)據(jù)處理效率低下的原因分析
2）如何對信息化系統(tǒng)引入的數(shù)據(jù)進行二次處理
3）如何批量快速處理不規(guī)范數(shù)據(jù)
4）如何實現(xiàn)分析報表的自動化做到一鍵刷新，讓你一勞永逸
6、財務數(shù)據(jù)報表模板化思維
1）什么是數(shù)據(jù)報表模板
2）搭建報表模板的思路
3）搭建報表模板需要哪些技能
7、常用數(shù)據(jù)分析思維
1）發(fā)現(xiàn)走勢：預測的思路
2）厘清關(guān)系：交叉的思路
3）驗證結(jié)論：假設的思路
4）判斷好壞：對比的思路
5）萬物歸宗：分組的思路
6）查看比例：平均的思路
8、日常數(shù)據(jù)分析中最常用的五個工具介紹
1）海量數(shù)據(jù)的克星——數(shù)據(jù)透視表
2）簡單工具展現(xiàn)大用處——條件格式
3）數(shù)據(jù)歸類統(tǒng)計利器——分類匯總
4）讓抽象數(shù)據(jù)直觀展現(xiàn)——圖表
5）交互式數(shù)據(jù)可視化分析工具——Power BI
第2講：技能提升：經(jīng)營分析中的數(shù)據(jù)準備
1、獲取分析數(shù)據(jù) —— 利用Power Query快速獲取信息化系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)
1）從Excel或其它文件獲取
2）從數(shù)據(jù)庫獲取
3）從云端Web獲取
2、清洗分析數(shù)據(jù) —— 數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換與加工
1）數(shù)據(jù)的行列管理及篩先
2）數(shù)據(jù)格式的轉(zhuǎn)換
3）數(shù)據(jù)的拆分、合并、提取
4）刪除重復項與錯誤值
5）轉(zhuǎn)置和反轉(zhuǎn)
6）透視和逆透視
7）分組依據(jù)
8）列的添加
9）日期與時間的整理
3、不同信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)的融合 —— 數(shù)據(jù)組合及匯總
1）追加查詢
2）合并查詢
3）合并查詢里的聯(lián)接種類
4）文件合并
A、 從工作薄中匯總大量工作表
B、 從文件夾中匯總多個工作薄
第3講：數(shù)據(jù)建模：經(jīng)營分析中的業(yè)財數(shù)據(jù)建模
1、什么是業(yè)務數(shù)據(jù)模型
2、數(shù)據(jù)模型中的兩類表：實事表與維度表
3、實事表的標準與規(guī)范
4、維度表的創(chuàng)建思維與方法
5、通用業(yè)務建模思維方法與模型架構(gòu)
6、在建模中建立與管理數(shù)據(jù)關(guān)系
7、理解和創(chuàng)建數(shù)據(jù)模型中的層次結(jié)構(gòu)
8、數(shù)據(jù)模型中日期表的創(chuàng)建思路與方法
第二期DAY4：智能財務分析可視化
第4講：自助分析：Power BI商業(yè)智能工具應用
1、Power BI 系列組件介紹
2、Power BI Desktop的下載與安裝
3、PBID中的查詢視圖：獲取數(shù)據(jù)與查詢編輯
4、PBID中的關(guān)系視圖：創(chuàng)建基業(yè)務事實表間的數(shù)據(jù)關(guān)系（建模）
5、PBID中的數(shù)據(jù)視圖：新建列、調(diào)整類型格式
6、PBID中的報表視圖：用可視化對象創(chuàng)建圖表并優(yōu)化格式
7、PBID中的可視化對象：Power BI 中的原生可視化控件
8、Power BI 工作主流程：自助式商業(yè)智能分析的流程框架
9、利用BI工具快速形成數(shù)據(jù)可視化
1）表與矩陣可視化對象的操作及格式設置
2）關(guān)鍵性指標：卡片圖與KPI圖的操作方法
3）利用柱形圖與條形圖做運營數(shù)據(jù)的對比分析
4）利用折線圖與面積圖做運營數(shù)據(jù)的趨勢分析
5）利用餅圖與圓環(huán)圖做運營數(shù)據(jù)的占比分析
6）利用散點圖做運營數(shù)據(jù)的相關(guān)性分析
7）利用地圖做運營數(shù)據(jù)的地域分析
8）利用瀑布圖做運營數(shù)據(jù)的影響因素分析
9）個性化分析的可視化對象操作方法
10）可視化對象的切片、篩選與交互分析
11）從宏觀分析鉆取到微觀分析的方法及應用
第5講：智能報告：打造企業(yè)經(jīng)營智能化分析報告
1、時間智能在財務分析會計期間中的應用
1）日期表的創(chuàng)建與標注
2）會計期間上期指標的計算
-上年同期
-上季同期
-上月同期
3）期初至今累計指標的計算
-年初至今
-季初至今
-月初至今
4）當期分析指標的計算
-當期最后一天計算
-最后一天的前一天計算
-當期年月的計算
-當期年初至今的計算
5）從歷史最早日期至今的累計計算
6）利用移動平均進行預測分析
2、智能財務報表可視化設計
1）資產(chǎn)負債表智能可視化設計
-創(chuàng)建資產(chǎn)負債表的維度表
-基礎度量值的建立
-資產(chǎn)負債表矩陣的完善
-比率指標計算與儀表板可視化
2）損益表智能可視化設計
-創(chuàng)建利潤表的維度表
-創(chuàng)建基礎度量值
-利潤表模板應用
-利潤表項目度量計算
-自定義正負數(shù)顯示格式
-利潤表矩陣可視化設計
-可視化圖表制作
3）現(xiàn)金流量表智能可視化設計
-創(chuàng)建現(xiàn)金流量表的維度表
-現(xiàn)金流量表度量值的建立
-可視化輸出
4）通過財務分析指標創(chuàng)建*分析與各能力分析可視化
3、智能數(shù)據(jù)可視化分析報告的發(fā)布與共享
1）在Power BI中規(guī)劃財務報告頁面的思路與方法
2）利用視圖中的主題玩轉(zhuǎn)Power BI報表的色彩搭配
3）在Power BI報表頁面中插入按鈕與形狀來完善報表頁面
4）在Power BI報表頁面中制作報告異航
5）利用PowerBI智能敘述，輕松生成動態(tài)報告摘要
6）保存報表并發(fā)布到Power BI在線站點
7）在Power BI中創(chuàng)建儀表板報告和手機視圖
8）將報表或報告共享發(fā)布到云端
【培訓導師】
文老師 500強企業(yè)管理會計實戰(zhàn)專家、20多年管理會計實戰(zhàn)經(jīng)驗，清華大學 EMBA導師、清華、北大、中國人民大學財務總監(jiān)班導師、財政部中國財政科學研究院內(nèi)控管理委員會委員等。
實戰(zhàn)經(jīng)驗：20多年的企業(yè)高管經(jīng)歷，曾擔任上市公司集團財務總監(jiān)、總經(jīng)理、集團業(yè)務督導等職務，對企業(yè)財務部門與業(yè)務部門各項實務都有深刻理解，緊跟企業(yè)管理“業(yè)財融合”的發(fā)展趨勢，擅于幫助企業(yè)建設業(yè)財融合團隊，協(xié)調(diào)業(yè)務部門和財務部門緊密協(xié)作。
打破常規(guī)財務作業(yè)，推動財務管理數(shù)字化：在數(shù)字化時代的大背景下，文老師深入研究管理企業(yè)財務的數(shù)字化建設等。
王老師 Power Bi智能財務實戰(zhàn)專家、Office軟件應用實戰(zhàn)專家、10多年培訓實踐經(jīng)驗。王老師從事Office和Power Bi軟件研究及培訓應用10多年，對Office和Power Bi辦公軟件在企業(yè)職場中的應用有著較深的研究和獨特的認識，尤其是在企業(yè)財務、會計、銷售、人力等職場中的應用。并為中國重汽/日立電梯/華能寶城/招商銀行/中國郵政/工商銀行/潤華集團/泰德制藥/無錫江南電覽/中企通訊等數(shù)百家500強企業(yè)進行Office和Power Bi培訓和應用方案解決咨詢服務，獲得學員高度評價，深得客戶認可。
財務分析人才培養(yǎng)
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