課程描述INTRODUCTION
· 財務總監(jiān)· 財務主管· 會計出納· 財務經理· 稅務經理
培訓講師：何廣濤博士
課程價格：￥元/人
培訓天數(shù)：3天
日程安排SCHEDULE
課程大綱Syllabus
建安業(yè)財稅培訓
【何博士寄語】：
親愛的學員朋友們，不知道你們是否有這樣的感覺：
培訓經常參加，甚至是年年參加，聽課時感覺都會了，可在工作中一旦遇到實際問題，卻又感覺無從下手，心中沒底？
財稅政策日新月異，看文字都明白，一旦要在本公司應用，卻又感到一片茫然，滿頭霧水？
增值稅搞懂了，企業(yè)所得稅搞懂了，會計分錄也會寫了，但遇到不同稅種交織的復雜疑難問題卻又有捉襟見肘，顧此失彼的感覺？
近年來，何博士一直在一線從事建筑財稅培訓工作，歷經公開課數(shù)百場，接觸學員數(shù)萬人，深深感到“聽得懂”到“會操作”還有一定的距離，打通這最后一公里的關鍵在于學用結合，讓學員將知識轉化為解決實際問題的能力！為此，何博士精心研發(fā)了《何博士建安業(yè)財稅實戰(zhàn)訓練營》，以解決建筑企業(yè)實際問題為導向，將課程講解與學員實戰(zhàn)訓練有機結合起來，開啟運用型學習新模式。
參訓學員均可獲贈何博士原創(chuàng)的數(shù)十個案例、模板、表格等工具包。
【授課老師】 何廣濤博士
何廣濤--中國人民大學會計學博士，中國建筑財稅深耕者，中國建設會計學會建安會計學術委員會首席財稅專家，多次參與住建部、財政部相關政策研討，正高級會計師，北京市高級會計師職稱評審專家；
--北京理工、首都經貿、北京工商、沈陽建安研究生導師；
--何博士曾在北京大型雙特級資質建安集團從事財稅實務工作十余年，歷任國家體育場“鳥巢”項目財務主管，特大型項目部總會計師，集團公司稅務負責人等多重崗位，具備完整的建安行業(yè)全流程全稅種財稅實操經驗；精準的政策把握能力和敏銳的政策洞察力；近年來已發(fā)表建安企業(yè)原創(chuàng)文章三百余篇，我國知名的建筑財稅專家。
【課程設置】
主要以財稅人員為對象，側重于增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅、票據(jù)憑證管理等主要稅種的實務操作以及建安企業(yè)全流程賬務處理。
實操班為期3天，小班教學,全程何博士陪伴指導學習。
【課程大綱】
Day/1 （09:00-12:00、13:30-16:30）
【課程專題一】
1.項目法施工下的增值稅管理
2.合作掛靠項目資金稅務管控
3.差額征稅、全額開票
4.差額征稅、差額開票
5.小規(guī)模納稅人賬務處理
6.一般納稅人賬務處理
7.增值稅稅收優(yōu)惠的賬務處理
8.一般納稅人簡易計稅項目資料留存
9.老項目的界定及資料準備
10.清包工界定及資料準備
11.甲供工程界定及資料準備
12.小規(guī)模納稅人進項稅額的特殊規(guī)定
13.小規(guī)模納稅人500萬元銷售額口徑
14.小規(guī)模納稅人登記為一般納稅人程序
15.小規(guī)模納稅人老項目的處理
【實操工具包】
1.一般納稅人稅務處理綜合案例
2.合作掛靠資金收付稅務管控表格
3.小規(guī)模納稅人稅務處理案例
4.小規(guī)模納稅人賬務處理案例
5.一般納稅人稅務賬務處理案例
6.勞務分包合同模板
7.施工總承包合同模板
8.工程總承包合同模板
Day/2 （09:00-12:00、13:30-16:30）
【課程專題二】
16.工程預付款相關規(guī)定
17.提供建筑服務預收款增值稅處理
18.預收款的賬務處理
19.工程進度款相關規(guī)定
20.工程進度款納稅義務發(fā)生時間
21.增值稅納稅義務發(fā)生時間的意義
22.工程計量的賬務處理
23.工程質保金的相關規(guī)定
24.工程質保金的增值稅處理
25.工程質保金的賬務處理
26.合同內容決定稅目稅率
27.財政補助收入是否繳納增值稅判斷
28.建筑企業(yè)常見合同稅目稅率
29.分包合同與分包款的界定
30.小企業(yè)會計準則下建安企業(yè)收入成本確認
31.企業(yè)會計準則下建安企業(yè)收入成本確認
32.建造合同企業(yè)所得稅收入成本確認
【實操工具包】
9.預收款及其扣回案例 10.稅率調整案例
11.工程計量稅會處理案例 12.專業(yè)分包合同稅目確定
13.不同會計準則下建筑企業(yè)收入成本確認案例 14.完工進度計算表格分享
Day/3 （09:00-12:00、13:30-16:30）
【課程專題三】
33.建造合同成本核算科目設置
34.建造合同成本核算流程
35.工資薪金支出的稅會處理
36.異地施工個人所得稅
37.臨聘人員工資的處理
38.職工福利費的處理
39.勞務分包成本的稅會處理
40.材料費的稅會處理
41.自有設備機械費的處理
42.租入設備的稅會處理
43.其他成本費用稅前扣除憑證
44.稅前扣除憑證提供時間
45.異地項目企業(yè)所得稅處理
46.總分公司會計核算
47.分公司所得稅繳納方式
48.匯總納稅信息備案
49.匯總納稅稅款計算
50.總分公司稅率不同的處理
【實操工具包】
15.固定資產一次性稅務處理綜合案例
16.原始憑證分割單模板分享
17.稅前扣除憑證提供時間綜合案例
18.異地施工企業(yè)所得稅預征各地口徑分享
19.總分公司匯總納稅綜合案例
【參會對象】
1.建筑業(yè)財務總監(jiān)、財務經理、稅務經理、等涉稅管理部門人員；
2.會計師事務所、稅務師事務所、財稅咨詢機構等稅務專業(yè)人士。
建安業(yè)財稅培訓
轉載：http://www.alwinfield.com/gkk_detail/301968.html